Здравствуйте! Если плательщик НДС отгрузил подакцизный товар без НДС и провел через Честный знак, и не может аннулировать электронную УПД, то есть он отгрузил товар и подписал электронный УПД со статусом 2. Как можно исправить ситуацию?
Comments
Здравствуйте!
На мой взгляд можно составить исправленный УПД (п. 2 ст. 169 НК РФ). Заполняется вторая строка "Счет-фактура №", а ниже "Исправление №" в которой заполняете корректную ставку и сумму НДС. Контрагенту думаю нужно направить электронный УПД с исправлением, в Декларацию в Книгу продаж включить корректный УПД. Операции в Честный знак я бы не трогала, оставив как есть. Все же цель Честного знака маркировка товаров, а не учет НДС.