Как ответить на требование о декларации по налогу на прибыль?
Добрый день!
Подскажите советом, компания на ОСНО. Прибыль по году убыток. 1 квартал 2022 года выручка получилась больше 100 млн. руб., за 2 квартал 2022 выручка 3 млн. руб., по налоговому учету получается , что в первом квартале получилось превышение и надо было указать авансовые платежи по 290 строке, это не сделали. Сейчас пришло требование о предоставлении пояснений, почему не указали авансы по 1 кв. в 290 строке. Писать , что предоставляем корректировку считаю неправильно, может была у кого такая ситуация ? Как написать , что мы это сделали не специально.
Подскажите советом, компания на ОСНО. Прибыль по году убыток. 1 квартал 2022 года выручка получилась больше 100 млн. руб., за 2 квартал 2022 выручка 3 млн. руб., по налоговому учету получается , что в первом квартале получилось превышение и надо было указать авансовые платежи по 290 строке, это не сделали. Сейчас пришло требование о предоставлении пояснений, почему не указали авансы по 1 кв. в 290 строке. Писать , что предоставляем корректировку считаю неправильно, может была у кого такая ситуация ? Как написать , что мы это сделали не специально.
Comments
-
ЛЕИ, добрый день!
согласно п. 3 ст. 286 НК РФ организация имеет право не платить ежемесячные авансовые платежи, если за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, определяемые в соответствии со ст. 249 НК РФ, не превышали в среднем 15 миллионов рублей за каждый квартал.Цитата: 1 квартал 2022 года выручка получилась больше 100 млн. руб.у вас, даже без знания доходов за 4 кв. 2021, 3 кв. 2021 и 2 кв. 2021 видно, что лимит в 15 млн. превышен.
таким образом, строки 290-310 в налоговой декларации за 1 кв. 2022 вам необходимо было заполнить.Цитата: Сейчас пришло требование о предоставлении пояснений, почему не указали авансы по 1 кв. в 290 строке. Писать , что предоставляем корректировку считаю неправильно. Как написать , что мы это сделали не специально.как писать пояснения ничем не регламентировано, вы совершенно спокойно можете написать, что допущена техническая ошибка и вы подадите корректировку.
налоговой от вас не особо-то ваши письма и нужны, им нужны ваши задекларированные авансы, скорее всего не оплаченные в срок.
